深圳新闻网讯 5月1日起，上海、江苏（仅苏州工业园）、福建（含厦门市）三省市将率先试点个人税收递延型商业养老保险，试点期限一年。试点期间的产品由保险公司开发，试点结束后，有序扩大参与的金融机构和产品范围，将公募基金等产品纳入个人商业养老账户投资范围。业内专家预测，一旦税延商业养老保险在全国推开，有望每年撬动数千亿元的保费市场。
个人税收递延型商业养老保险到底是什么？其实，这是一种国家给予投保人所得税延迟缴纳优惠政策的商业养老保险。
通俗来说，购买这种商业养老保险，可以延迟缴税，保费可以在一定标准内税前扣除，等到个人领取商业养老金时再征收个人所得税。
它跟职工每月缴纳的基本养老保险有啥区别？简单来说，基本养老保险是由政府发起，责任主体是政府，由企业和个人共同缴费，是强制性缴纳；而个人商业养老保险是个人发起，责任主体是个人，缴费是个人缴费。
目前，我国的养老保障体系现状是基本养老独大，养老保险体系发展不平衡。“这次税延养老保险方案能够在一定程度上可以缓解这种失衡状况，但是这个缓解程度是十分有限的。但它标志着我们国家开始重视养老保险制度当中的市场化因素，标志着一个新的方向的开始。”中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文表示。
“在此新政下，首先对利好保险业，特别是寿险行业。”业内人士认为。“在国外，税收激励是商业养老险一个非常重要的驱动。目前我国养老体系中个人商业养老险的力量还很薄弱，税延型养老险将极大地刺激养老险第三支柱的发展，从而弥补养老体系的这一个短板。如果政府能够通过税收激励来扶持商业养老险的发展，它将真正成为整个养老体系的支柱之一，而不仅仅是一个补充。”
中国太保寿险健康养老事业中心相关负责人表示,《通知》的发布正式启动了我国税延养老保险政策试点，开启了保险行业健康养老业务发展的新里程。税延养老保险政策试点是党中央、国务院做出的重大战略决策和惠民工程，能够有效促进三支柱的发展壮大，增强养老保险体系的可持续性、满足个人多样化的养老需求、提高人民群众的养老保障水平。
目前，中国太保已从产品、技术、人才、服务等多方面着手做好了相关准备，政策正式试点、公司获取相关资格后即可开展销售。
在产品方面，中国太保根据相关监管部门的指导要求，税延养老产品设计将严格遵照政策要求：一是收益稳健。产品设计将最大限度控制风险、稳健投资、让利于民；二是长期锁定。产品管理将满足长期性要求，以更好地保障客户的退休生活；三是终身领取。保险姓保，先保障，后理财是其原则，是保险行业的根本价值所在。我们将基于生命表的数据基础，向客户提供多样化领取方式，包括终身和不短于15年的养老年金领取方案，供客户选择；四是精算平衡。产品设计时将充分考虑投资收益率、期望寿命、人口增长率、老龄化速度等因素，总体实现精算平衡。
在技术与服务准备方面，中国太保将移动互联网、大数据等技术的创新与应用作为打造核心竞争力的重要手段，以技术促服务、降成本、优化客户感受，适配客户需求的不同场景，精简操作流程与环节，通过PC端、移动端等各种操作界面，为客户提供一站式、快捷的服务体验，实现税延养老保险产品买得到、服务好，确保国家政策普惠于民。中国太保还将从需求研究、数据积累和模型预测等方面提高精算技术能力，并进一步结合传统精算技术与大数据分析等技术，为老百姓提供运营稳健、安全高效的养老金产品管理服务。同时，致力于养老保障产品和服务供给并行，为购买者提供包括养老、护理、医疗、康复在内一揽子养老保障计划。（汤莎 通讯员 张雅捷）