深沪交易所近日发布实施了新修订的《公司债券上市规则》及《非公开发行公司债券挂牌转让规则》。两所本次修订主要体现在强化交易所一线监管，扩大自律监管范畴；强化申报即纳入监管原则；健全完善信息披露，强化投资者权益保护等多个方面。
一是加强一线监管，切实提升监管效能。
二是规范债券预审核规程，强化申报即纳入监管。
三是完善信息披露监管，对信息披露主体意识、责任意识和合规意识提出更高要求，明确应当由发行人的董事、高级管理人员担任信息披露事务负责人，强调非公开发行公司债券的定期报告披露义务，严格定期报告披露时间并删除延期披露定期报告条款，对临时报告情形进一步完善。
四是规范债券停复牌行为，保障债券市场平稳运行。
五是做好衔接协调，健全交易所债券自律规则体系。
六是健全投资者保护机制，进一步强调发行人、受托管理人等相关方的信用风险管理职责，特别是受托管理人的风险监测、处置和报告义务，以及其他相关方对受托管理人履职的配合义务。例如，深交所新增规定，可要求发行人聘请会计师对募集资金开展不定期专项审计，切实落实募集资金监管要求。（钟国斌）